Декларация по налогу на прибыль за год: как отразить остатки денежных поступлений?

Comments

• Цитата: Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как отразить остатки денежных поступлений в декларации по налогу на прибыль за год? Организация - бюджетное дошкольное учреждение. На данный момент при заполнении налоговой декларации расход получается больше дохода, по причине того, что был неиспользованный остаток за прошлый год. (Родительская плата за содержание детей в саду пришла поздно и эти суммы тратили в новом году).

  Добрый день!
  
  Вопрос не совсем ясен.
  
  Учреждение использует кассовый метод или метод начисления для целей налога на прибыль? Про какой раздел (лист) декларации по налогу на прибыль идет речь?
• Здравствуйте! Наше учреждение использует кассовый метод начисления. После обновления форм деклараций в СБИСе не могу понять как заполнить строки в прил. 1 и 2 листа 2. если ставлю доход больше, чем расход (все не успели потратить), то в новой  форме декларации мне предлагается оплачивать налог с превышающей суммы. А мы в принципе освобождены от уплаты налогов. (пп4 п2 НК РФ, ст 149 нк рф)
• Цитата: Здравствуйте! Наше учреждение использует кассовый метод начисления. После обновления форм деклараций в СБИСе не могу понять как заполнить строки в прил. 1 и 2 листа 2. если ставлю доход больше, чем расход (все не успели потратить), то в новой  форме декларации мне предлагается оплачивать налог с превышающей суммы. А мы в принципе освобождены от уплаты налогов.(пп4 п2 НК РФ, ст 149 нк рф)

  Добрый день!
  
  Простите, но я ничего не понял. 
  Мы говорим про налог на прибыль, при чем тут освобождение от НДС (выделено синим)?
  Не так важно, какой метод (начисления или кассовый) Вы применяете для целей налогообложения прибыли. В любом случае в декларации нужно отражать все доходы (начисленные - при методе начисления или оплаченные - при кассовом методе).
  Льготы по налогу - это уже другой вопрос, также как и работа в программе СБИС.